制裁俄罗斯新措施——针对外国金融机构的二级制裁来了！

临近岁末，美国财政部在圣诞前夕宣布了拜登总统对俄罗斯制裁的新举措——修订了总统令14024号，这是一项自俄乌冲突以来关键的法律依据。此次修订涉及多份配套文件，对中国金融机构有着深远影响。本文将详细解析这些新规定对国际金融体系的影响，特别是针对外国金融机构的二级制裁。

早在2021年，拜登政府就因俄罗斯的干预活动和危害国家安全的行为，宣布了国家紧急状态并发布了14024号行政命令。此次修订，将原有的针对特定行为的二级制裁扩展到重大交易，特别是与俄罗斯军工行业相关联的金融和技术支持。这意味着，外国金融机构若与被制裁实体进行涉及军工领域的重大交易，或为其提供关键物项交易，都可能受到制裁，不论交易货币是否为美元。

新修订的总统令不仅针对直接交易，还规定了在美资产冻结和交易禁止等严厉措施，旨在阻止俄罗斯逃避制裁的行为。尽管目前暂未对外国金融机构实施制裁，但这一修订显示了美国对与俄罗斯经济联系的金融机构的威慑意图，旨在警告他们避免与被制裁对象产生不当交易。

对于外国金融机构来说，如何合规成为关键。首要任务是强化对涉俄业务的风险评估，不仅要看是否有直接与俄罗斯的交易，还要考虑客户背景、交易性质和潜在的国家安全影响。强化尽职调查，深入了解客户信息，特别是资金来源和业务内容，对于任何可能涉及被制裁对象或关键物项的交易，必须严格监控并及时报告。同时，金融机构需要提升自身制裁合规的专业能力，以适应不断复杂化的国际金融环境和新的制裁形态。